O firmă activă în domeniul serviciilor de pază și protecție, cu aproximativ 250 de salariați, a fost identificată de inspectorii ANAF Antifraudă pentru o fraudă complexă ce a generat un prejudiciu de peste 15,4 milioane de lei către stat. Principalul mod de fraudă a constat în neînregistrarea a circa 350.000 de ore de muncă efectiv realizate de angajați.
Inspectorii au constatat că, prin declarația D112 – documentul oficial prin care angajatorii raportează statului salariile și contribuțiile aferente – firma a transmis informații cu un număr semnificativ mai mic de ore lucrate decât în realitate. Rezultatul acestei practici este o plată redusă a impozitelor și contribuțiilor sociale, afectând astfel atât bugetul public, cât și drepturile angajaților, inclusiv pensia și asigurările de sănătate.
Creștere rapidă a firmei, dar taxe insuficiente
ANAF a remarcat faptul că, în ciuda creșterii accelerate a numărului de angajați – ajuns la aproximativ 250 – taxele declarate nu au urmat aceeași tendință ascendentă. În plus, investigațiile au scos la iveală implicații mai ample, cu o rețea de societăți controlate de aceleași persoane, care au emis facturi pentru servicii fără conținut economic real. Aceste operațiuni fictive au contribuit la diminuarea TVA-ului și a impozitului pe profit plătit efectiv.
O altă practică descoperită de ANAF implică retrageri semnificative de numerar de la bancomate după încasarea sumelor provenite din activitatea comercială. Banii astfel încasați au fost folosiți în scopuri personale sau pentru plăți ce nu au fost înregistrate oficial, făcând dificilă urmărirea acestor sume în cadrul contabilității firmei.
Rezistență la control și anchete în desfășurare
Conducerea societății a încercat să împiedice activitatea de control prin refuzul sau întârzierea predării documentelor solicitate, precum și prin neprezentarea la solicitările inspectorilor, invocând diverse motive nefondate. Cu toate acestea, inspectorii ANAF au reconstruit activitatea economică reală folosind date din platformele interne, inclusiv sistemul RO e-Factura.
Cazul este în curs de a fi transmis organelor de urmărire penală, care vor continua cercetările pentru recuperarea prejudiciului și stabilirea răspunderii celor implicați. ANAF a păstrat confidențialitatea numelui firmei implicate.
